ANALISIS PERBEDAAN ABNORMAL RETURN DAN VOLUME PERDAGANGAN SAHAM SEBELUM DAN SESUDAH STOCK SPLIT (STUDI KASUS PADA PERUSAHAAN YANG TERDAFTAR DI BURSA EFEK INDONESIA PERIODE 2015-2019)
Loading...
Date
2021
Authors
Journal Title
Journal ISSN
Volume Title
Publisher
Program Studi Akuntansi S1 Fakultas Ekonomi - Bisnis Universitas Widyatama
Abstract
Penelitian ini bertujuan untuk mengetahui: pertama, adanya perbedaan
yang signifikan abnormal return sebelum dan sesudah stock split. Kedua, adanya
perbedaan yang signifian volume perdagangan saham sebelum dan sesudah stock
split. Populasi penelitian ini adalah perusahaan yang terdaftar di BEI yang
melakukan pemecahan saham pada tahun 2015-2019. Pengambilan sampel
menggunakan teknik purposive sampling. Berdasarkan kriteria pengambilan
sampel yang telah ditetapkan diperoleh jumlah sampel 50 perusahaan. Metode
analisis yang digunakan adalah analisis uji beda dua rata-rata (wilcoxon signed
test) dengan periode pengamatan adalah 10 hari yaitu 5 hari sebelum stock split
dan 5 hari sesudah stock split.
Hasil penelitian ini menunjukkan tidak terdapat perbedaan abnormal
return dan volume perdagangan saham antara sebelum dan sesudah stock split
pada perusahaan yang melakukan stock split yang terdaftar di Bursa Efek
Indonesia pada tahun 2015-2019.
Description
Keywords
Abnormal Return, Stock Split, Volume Perdagangan Saham., Abnormal Return, Stock Split, Stock Trading Volume.